Diagnóstico | Danilo Constantino

Diagnóstico

Os números da sua empresa

Preencha com médias mensais. Não precisa ser exato — serve para achar a ordem de grandeza e saber o que vale investigar. Campos em branco contam como zero.

A empresa

Faturamento, atividade e regime de hoje.

Faturamento médio por mês (R$) Receita bruta, antes de qualquer dedução

Receita dos últimos 12 meses (R$) Em branco, calculamos como 12x o mensal

Atividade

Regime atual

Anexo do Simples "Automático" decide entre III e V pelo fator R

Vendo para outras empresas (PJ)

Custos e despesas do mês

O que já passa pela contabilidade hoje.

Folha de pagamento (R$/mês) Salários + encargos, sem o pró-labore

Folha dos últimos 12 meses (R$) Usada no fator R. Em branco, 12x a mensal

Compras de mercadorias/insumos (R$/mês) Base do crédito de ICMS

Custos com crédito de PIS/COFINS (R$/mês) Insumos, energia, frete, aluguel de PJ

Demais despesas dedutíveis (R$/mês) Tudo o mais com nota, fora a folha

ISS (%) 2 a 5 conforme o município. Zero se não presta serviço

ICMS efetivo (%) Zero se a empresa é só de serviços

Onde costuma haver dinheiro parado

O que a empresa já gasta mas não chega na contabilidade.

Despesas que hoje ficam sem nota (R$/mês) Combustível, hotel, curso, conserto, frete avulso

Imóvel próprio usado pela empresa (R$) Valor de mercado, esteja ele no CNPJ ou no sócio

Veículos usados na atividade (qtd)

Valor total dos veículos (R$)

Combustível e manutenção (R$/mês) Gasto com os veículos que hoje não é deduzido

Estoque atual (R$) Para calcular o crédito na saída do Simples

Obra ou investimento previsto (R$) Reforma, benfeitoria, montagem de unidade

Sócios e caixa

Como o dinheiro sai da empresa e quanto fica.

Pró-labore total (R$/mês)

Salário mínimo vigente (R$)

Distribuição de lucros (R$/mês) Por sócio pessoa física, para o IRRF de 10%

A distribuição vai para uma holding (PJ)

Ativo circulante (R$) Caixa, contas a receber, estoque

Passivo circulante (R$) Fornecedores, empréstimos e impostos de curto prazo

Saldo em caixa e bancos hoje (R$)